Reforma sistemului de pensii din Romania este impusa de mai multi factori.
Procesul de imbatranire a populatiei preseaza asupra performantelor limitate ale actualului sistem al pensiilor de stat.
Daca in 2004, 15% din populatie avea varsta peste 65 de ani, se estimeaza ca in orizontul de timp 2030-2050 acest procent va creste cu 25%.
Raportul de 1 la 1 dintre pensionari si contributori este in defavoarea persoanelor care urmeaza sa ajunga in viitorul apropiat la varsta pensionarii.
De asemenea, nivelul actual al contributiilor sociale nu poate fi mentinut pe termen lung, fiind situat printre cele mai ridicate contributii din Europa si constituind un dezavantaj real pentru dezvoltarea mediului de afaceri.
Al treilea pilon al sistemului de pensii, cel facultativ si administrat privat, a fost lansat in mai si consta in economii individuale prin contributii lunare facultative ale persoanelor la un fond de pensii facultativ.
Contributiile la un fond de pensii facultativ nu pot depasi 15% din valoarea salariului (venitului) brut, fiind deductibile fiscal atat pentru angajator in limita a 200 euro pe an fiscal si angajat, cat si pentru angajat, in limita a 200 euro/an fiscal.
Suma minima care poate fi investita lunar pentru pensia facultativa este de 40-50 de lei, depinzand de prospectul fondului.
Primele (contributiile clientilor) sunt acumulate in conturi individuale, similar produselor unit-linked (asigurari de viata cu acumulare de capital), dar fara componenta de asigurari de viata.
Beneficiile pot fi platite sub forma unei sume totale sau a unei anuitati.
In situatia in care intervine decesul persoanei inainte de 60 de ani, banii pot fi lasati copiilor, sub forma unei pensii de urmas sau sotiei, care va primi suma acumulata in contul individual de economii.
Daca in urma unui accident o persoana nu mai poate munci, poate cere plata unei pensii de invaliditate permanenta sau pe o perioada limitata.
Patronii de IMM-uri prefera sa nu se implice in sistemul de pensii facultative
Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private a autorizat in 15 mai constituirea primei societati de pensii in sistemul pensiilor administrate privat, ING Fond de Pensii S.A., care poate incepe sa primeasca contributii pentru pensia facultativa.
Procesul de autorizare a unui administrator cuprinde doua etape:
. autorizarea constituirii societatii de pensii
. autorizarea ca administrator al unui fond de pensii administrat privat
Delia Carstean, responsabilul de comunicare al "ING Life Insurance" ne-a precizat:
"ING are pregatite doua fonduri de pensii facultative. Ele au aceeasi structura a activelor, dar ofera garantii diferite.
Structura activelor arata ca banii clientilor vor fi investiti in proportie de 25% pe bursa, iar 75% in instrumente cu venit fix (bonuri de tezaur la termen, obligatiuni pe termen lung, imprumuturi corporate, titluri de stat, depozite bancare).
Diferenta dintre ele este ca unul va contine in prospectul de emisiune garantia contributiilor nete, care asigura clientii ca nu vor primi la pensie mai putin decat au contribuit in timpul vietii active, iar celalalt ofera doar garantia relativa a pietei.
Garantia va fi asigurata printr-un plan de hedging (operatiuni de acoperire a riscurilor din investitii) si prin provizioanele constituite din comisionul de administrare perceput la inceput din contributia depusa."
Planurile de pensii facultative pot deveni o componenta importanta a pachetelor de beneficii oferite de angajatorii interesati sa isi fidelizeze resursele umane valoroase.
Se estimeaza insa ca pentru inceput doar 10% dintre angajatori vor include acest tip de pensii in pachetele lor.
Desi 60% dintre angajati ar aprecia implicarea angajatorului lor in acest sistem de beneficii sociale si 40% dintre ei asteapta chiar informatii suplimentare despre pensiile facultative de la acesta, majoritatea managerilor si patronilor de IMM prefera sa nu se implice deloc in sistemul de pensii facultative si considera ca, in forma sa actuala, legea pensiilor facultative este mai mult in favoarea angajatilor decat a angajatorilor.
Articol aparut in revista Banat Business nr. 172 / iunie 2007
